盐池县人民政府

关于2014年财政预算执行情况和

2015年财政预算（草案）的报告

（2015年2月5日在盐池县第十六届人民代表大会第三次会议上）

    盐池县财政局    张  晨

各位代表：

现将全县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告呈报，请审议，并请与会的政协委员和其他同志提出意见。

  一、2014年预算执行情况

2014年，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督指导下，紧紧围绕县委、县政府中心工作，认真落实积极的财政政策，深化财税体制改革，强化财政预算管理，改善民生保障水平，圆满完成县十六届人大二次会议批准的目标任务。

（一）公共财政预算执行情况    

2014年，县级公共财政预算收入完成85229万元，增长22.5%，其中：税收收入完成75627万元，占公共财政预算收入88.7%，增长22.2％；非税收入完成9602万元，占公共财政预算收入11.3%，增长25.2％。自治区转移支付补助181871万元；上年结余结转10852万元。公共财政预算收入来源总额为277952万元。全县公共财政预算支出完成262567万元，增长10％；上解支出97万元；安排预算稳定调节基金7800万元，收支相抵滚存结余7488万元，其中7385万元按规定结转下年支出，净结余103万元，当年财政收支平衡。  

（二）政府性基金预算执行情况

2014年，全县政府性基金收入完成11632万元，下降36%，自治区专项补助10572万元，上年结转收入8603万元，当年政府性基金收入使用总量为30807万元；政府性基金支出完成23908万元，下降19％。收支相抵滚存结余6899万元，按规定结转下年支出。  

（三）社会保险基金预算执行情况

2014年，社会保险基金收入完成22537万元，为预算的113.7%。支出21096万元，当年结余1441万元，滚存结余37419万元。社会保险基金预算执行情况总体良好。

（四）石油开发资金收支执行情况    

2014年，石油开发资金收入完成13352万元（国土资源局上缴以前年度综合地价款8225万元，石油开发收入5127万元），上年结转收入4994万元，当年使用总量为18346万元；支出13351万元，收支相抵滚存结余4995万元，按规定结转下年支出。  

上述收支预算执行数在年度进行结算后将会有一些变化。  

（五）2014年财政工作主要特点

——财政实力不断壮大。积极应对经济下行和政策调控等不利因素，深入分析财政收入形势，加强协调与调度，财政收入平稳运行。2014年，全县财政收支实现“三突破一优化”：即县级财政总收入突破20亿元，增长12.9%；县级公共财政预算收入突破8亿元，增长22.5%，增幅居全区第三；财政总支出突破30亿元，增长12%；税收收入与非税收入所占比重，位居全区最优。

——城乡发展更加融合。始终坚持城乡统筹谋划，资金安排重点向“三农”及城乡基础设施建设倾斜。2014年，投入16915万元，全力支持隰宁堡生态移民二期工程、大县城和5个幸福村庄建设；投入5500万元，支持  “一园五区”基础设施建设及中小企业技术改造、技术创新；投入22300万元，支持滩羊产业、优质牧草、草原生态等产业建设；投入8200万元，实施国家重点生态功能区试点、天然林保护以及围城围乡造林；投入14300万元，支持旱作节水示范县创建；投入10600万元，支持25个贫困村整村推进脱贫工作；投入3824万元，完成53个村级公益事业一事一议项目建设；投入2222万元，建设3个农业综合开发产业化项目；投入808万元，支持农村公益事业发展。  

——民生保障持续改善。按照补短板、兜底线、普惠性的原则，将公共财政预算支出81%的资金用于社会保障和改善民生方面。投入27252万元，优先发展教育事业，支持职业教育中心、盐池三中迁建、盐池四中及惠安堡中心小学等工程建设；投入5301万元，支持文体事业繁荣发展；投入24163万元，不断健全社会保障体系；全面推进医疗卫生事业发展，基本公共卫生服务投入标准由人均30元提高到36.7元；提高城乡居民医疗保险补助标准，每人每年达到372元。发放各类支农惠农补贴21760万元，增长13%；住房保障支出43765万元，增长166.6%，将棚户区改造作为“一号民生工程”，争取国开行贷款75000万元；筹措资金2.7亿元，集中解决“五个走一遍”活动中梳理的646个具体问题。  

——管理体系不断完善。以“财政改革创新年”活动为载体，积极探索、开拓创新，不断完善财政管理体系。完善国库集中支付制度，试编了年度权责发生制政府综合财务报告；推行公务卡制度改革，强化信息系统建设，健全国库动态监控系统；实行财政预决算、“三公”经费全面公开，积极推行全过程预算绩效管理，建档入库项目130个，将10%的项目纳入预算绩效考核范围；清理整合结余结转资金1.1亿元，统筹安排用于重大工程和民生方面支出，激活财政存量资金，提高资金使用效益；加强政府采购管理，完善政府采购目录，探索将广场文化、送戏下乡等活动纳入政府购买服务范围，全年政府采购资金2.82亿元，资金平均节约率8.44%。倡导厉行节约、勤俭办事，严控“三公”经费支出，全年“三公”经费支出同比下降21%；实行财政监督检查与预算编制、预算绩效管理有机结合，开展民生资金、  “三公”经费、政府采购、“小金库”专项治理等7项检查，查出违规资金306 万元，上缴财政收入159万元，财政管理规范化程度进一步提升。

各位代表，上述成绩的取得，是县委统揽全局、正确领导的结果，是人大监督指导、政协大力支持关心的结果，是全县人民团结奋斗、共同努力的结果。与此同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理中还存在一些问题：一是财政收入来源单一。主要依靠石油、煤炭等资源性收入，县内支柱产业较少，经济总量小，骨干税源缺乏，新增税源增长不多，持续增长压力较大，财政增收后劲不足。二是财政收支矛盾突出。一方面公共财政收入增长空间有限，另一方面社会保障、医疗卫生、教育、公共安全、保障性住房等各项民生项目支出范围不断扩大，支出标准不断提高，同时，政府性债务偿债逐步进入还款期，财政收支矛盾依然突出。三是财政管理有待提高。部分单位使用财政资金的效益不高，“重收入、轻支出”，“重分配、轻管理”，“重投入、轻效益”，缺乏依法理财和资金管理意识。按照新《中华人民共和国预算法》和财税体制改革的要求，亟待建立科学的绩效管理评价体系。同时，会计人员配备不足、会计基础工作薄弱。

我们将高度重视这些问题，深化财政改革、创新工作机制、严格预算管理，逐步加以解决。

二、2015年财政预算（草案）

2015年，既是全面深化改革的关键之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，对我县来讲财政收入由高速增长转为中低速增长，财政支出刚性增长加大；预算规范管理、公开透明的要求越来越高，财政宏观调控面临的形势更加复杂。从收入看，随着行政事业性收费项目的逐步取消、资源税收入级次调整，都将影响财政收入。从支出看，保障改善民生事业发展需要增加投入，全县要树立过紧日子的思想，倡导厉行节约，坚持勤俭办事。根据经济增长预期目标、财税政策变化情况，全县公共财政预算收入预期可比增长10%。

2015年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和中央经济工作会议精神，按照县委决策部署，以加快转型升级、增强县域经济和改善民生为主基调，深化财税体制改革，优化财政支出结构，严肃财经纪律，防范财政风险，为加快富裕盐池、民生盐池、和谐盐池、美丽盐池建设提供坚实的资金保障。

按照全口径预算管理要求，2015年县本级预算按公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、石油开发资金四项预算编制，具体如下：

（一）公共财政预算收支安排情况

——公共财政预算收入安排情况。全县公共财政预算收入计划安排73800万元，可比增长10%。  

主要收入项目安排情况是：税收收入安排59000万元，占公共财政预算收入的80%。其中：增值税29000万元，营业税18000万元，企业所得税1500万元，个人所得税1000万元。非税收入安排14800万元，占公共财政预算收入的20%。  

需要说明的是，由于自治区近期对资源税收入级次进行了调整，将资源税由自治区和县级共享（自治区50%、县级50%），调整为自治区本级收入，县级不再享受分成。预算列入的资源税转移支付补助20000万元，在执行中可能会有变化。  

——公共财政预算支出安排情况。公共财政预算资金来源166265万元，其中：可用财力为134450万元（县级公共财政预算收入73800万元，自治区补助收入60650万元），上级财政专项转移支付补助31815万元，将根据年度下达计划落实到具体项目。可用财力安排情况是：  

1、基本支出安排55706万元，包括人员支出和公用支出。

工资性支出安排50143万元。主要是人员工资、社会保障支出、离退休及遗属人员生活费等；村组干部补贴，村党支部书记、村委会主任年人均补贴16563元；其余村干部年补贴额按照村党支部书记、村委会主任年补贴额的80%安排；组干部补贴每人每年按1600元安排。社区干部人均月工资3450元，并按此标准给予取暖补助。临时工及聘用人员工资每人每月按1725元安排。村医每人每月补助500元、养老保险费按每人每年补助100元安排。五保供养人员：集中供养人员生活补助每人每年4000元，分散供养人员每人每年500元。老党员生活费按组织部核定的补助标准安排。农村义务兵优待金按每人每年5300元安排，高原兵按每人每年10600元安排。

公用支出安排5563万元，增加支出958万元，具体安排标准为：

一是综合定额标准：第一类县委办、人大办、政府办、政协办、组织部、宣传部按编制人数人均由4000元/年提高到6000元/年；第二类公检法司及政法委、纪检监察、林业派出所和卫生监督所根据有关规定按综合定额安排，即公安（含林业派出所）按编制人数人均20000元/年，法检两院和政法委、纪检监察、卫生监督所按编制人数人均15000元/年，司法（含乡镇司法所）按编制人数人均8000元/年；第三类其他部门按编制人数由人均2500元/年提高到5500元/年；第四类乡镇按人员编制数人均由4000元/年提高到6000元/年，县直机关各党委、县非公有制经济组织党工委、社会组织工委、乡镇党委工作经费4万元（其中：党建专项经费2万元，党风廉政建设经费2万元）。

二是公用取暖费：按照办公面积和收费标准核定。

三是村监会、村委会及社区公用经费：村监会工作经费按3000元/年安排，村委会和社区工作经费按30000元/年安排。

四是公务车运行经费：考虑公车改革的因素按照车辆编制（不含公检法司），每辆车15000元/年安排。

五是教育公用经费：分三部分安排，定额部分：小学生均640元/年，初中生均840元/年，职业高中生均1500元/年，普通高中生均公用经费由580元/年提高到700元/年，学前教育分段安排，县城幼儿园生均150元/年，农村幼儿园生均500元/年，集团机构管理幼儿园生均300元/年，私立幼儿园生均200元/年；营养改善计划补助经费：按生均220元/年安排到教体局；取暖费：义务教育阶段及高中按取暖面积19元/平米安排，学前教育按生均100元/年安排。教育公用经费标准高于上年水平，且高于自治区规定的标准。

六是县党代表、人大代表、政协委员视察活动经费按代表或委员数人均由600元提高到1300元；乡镇党代表、人大代表活动经费人均由400元提高到600元；离休人员每人每年安排500元公用经费。

2、业务费及项目支出安排19844万元，增加支出4140 万元。按照“宽预算、严执行、讲绩效”的要求，新增支出的主要是：乡镇综合定额标准按乡镇服务人口数由人均38元提高到53元，同时，重点倾斜农业产业化、城市管理、文化旅游、教师、医生培训和干部职工体检、小额担保贷款贴息资金等安排。  

3、重点项目支出安排26100万元。具体安排情况是：工业基础设施建设及扶持非公有制企业4000万元；农村公路及通用机场建设2500万元；公共安全及交通设施建设1000万元，其中：公共安全700万元；交通设施建设300万元；维修及改造工程1600万元，其中：生猪定点屠宰厂、固定治超站及环保监测执法用房建设600万元；“智慧盐池”及国土数字化建设500万元；既有建筑节能改造工程500万元；支持农林牧业建设资金7200万元，其中：杜窑沟水库建设200万元；滩羊产业1000万元；防风固沙及植树造林1500万元；优质牧草种植800万元；扶贫项目1000万元；美丽乡村及秋季农田水利建设2500万元；科技三项费及甘草产业发展项目200万元；社会事业项目9200万元，其中：教育支出3100万元，主要是全民健身中心建设1000万元，职业中学迁建500万元，义务教育均衡发展验收教学仪器设备补充及中小学附属工程建设1400万元，干部教育培训200万元；医疗卫生支出700万元；文化旅游支出5400万元，主要是长城旅游观光带及长城关建设800万元，文化艺术馆剧场装修及室外硬化300万元，古城墙维护及环城公园建设4000万元，县城道路景观绿化300万元；社会保障项目600万元，主要是敬老院及农村幸福院建设300万元，两节慰问及退役士兵安置300万元。  

4、化解历年债务安排15000万元。

5、公车改革、行政事业单位工资和社会养老金并轨改革资金安排10000万元。

6、税收征收及奖励资金安排1500万元；效能目标责任制考核等奖励资金安排3800万元。

7、人大议案建议、政协提案办理及为民办实事资金安排1300万元。

8、总预备费安排2500万元，是按照《中华人民共和国预算法》规定安排的。  

根据上述支出安排：2015年公共财政预算支出构成是：基本支出55706万元，占总支出的41.4%；项目支出51244万元，占总支出的38.1%；改革专项资金10000 万元，占总支出 7.3%；化解债务资金15000万元，占总支出的11.2%；总预备费安排2500万元，占总支出的 2%。  

（二）政府性基金收支预算安排情况  

2015年政府基金预算收入安排10560万元，其中：墙体材料专项基金80万元；森林植被恢复费30万元；政府住房基金200万元；城市公用事业附加400万元；国有土地使用权出让金收入9500万元；农业土地开发资金350万元。

按照政府性基金以收定支、专款专用的要求，相应支出安排10560万元。  

（三）社会保险基金预算安排情况

2015年社会保险基金收入预算23512万元，增长4.3%。支出预算26260万元，增长24.5%。当年预算结余-2748万元，滚存结余33469万元。

（四）石油开发资金收支安排情况  

2015年石油开发资金收入安排6220万元，按照收支平衡的原则，支出相应安排6220万元。

1、安排石油开发成本费用1960万元，其中：资源能源中心820万元，主要是人员工资、车辆燃油费、维修费等；工业和商务局征收资源配置费经费10万元；各涉油乡镇协调费及项目建设支出1130万元。  

2、安排民生及重点建设项目4260万元。  

总的来看，受资源税级次调整、土地储备逐年减少，石油、煤炭价格下降，失地农民养老保险增加等因素影响，我县可支配的财力减少，涉及民生的财政刚性支出持续加大，财政收支矛盾较为突出。按照新《中华人民共和国预算法》等有关规定和文件要求，我们将结合我县实际，认真贯彻落实。

三、2015年财政主要工作

2015年，我们将主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，重点做好三个方面工作：

（一）大力增收节支，确保完成预期任务。加强与上级财政部门的联系，认真落实各项财政政策，积极争取中央、自治区更多均衡性转移支付和资源税转移支付资金，努力培植壮大财源，全力支持盐池经济发展。加强对经济运行情况的分析和对重点行业、重点税源的监管，强化收入征管，确保应收尽收。规范非税收入管理，提高非税收入质量。同时，严格执行新《中华人民共和国预算法》，完善预算编制，强化预算执行，严格预算约束，严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本，“三公”经费在上年的基础上压缩5%。

（二）坚持突出重点，保障和改善民生。坚持优化资源配置，建立合理、可持续的基本民生保障机制，确保财政民生支出占公共财政预算支出比重达到80%以上。加大社会保障投入，推进城乡医疗保险、农村养老保险、最低生活保障等为民办实事项目的深入开展；加大对教育、卫生、科技、文化、保障性住房的投入力度，落实好各项民生资金；加大“三农”投入和农业综合开发力度，认真落实惠农补贴，加强资金监管，调动农民生产积极性，不断改善农业生产条件；进一步推进农村综合改革，积极抓好“一事一议”财政奖补工作，大力推进村级公益事业建设；积极探索推广政府与社会资本合作PPP模式，引导撬动更多社会资本参与基础设施和公益性项目建设。  

（三）加快推进改革，切实规范财政管理。深入贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，深化预算管理制度，全面推行政府部门预决算及“三公”经费信息公开。按照权责发生制政府综合财务报告改革方案要求，做好编制试点前期准备工作。清理整合财政专项资金，盘活存量，用好增量。加强行政事业单位国有资产管理，规范国有资本经营收益。推进政府购买服务，降低公共服务成本。实施好工资改革、养老保险并轨及公车改革。建立债务风险预警机制，将政府性债务纳入预算管理，确保政府性债务总体风险可控。加强预算绩效管理，将当年完工的20%项目纳入绩效考评范围，形成以绩效为导向的财政资金分配机制。积极构建财政“大监督”格局，重点开展扶贫、文化旅游、义务教育薄弱学校改造、通用机场建设、“三公”经费和非税收入等专项检查，提高财政监管水平。坚持服务群众和服务发展并重，自觉接受人大、政协、审计和社会各方面的监督，以作风建设的新成效促进财政管理水平的新提升。